Paano Kumpletuhin ang isang Form ng Iskedyul D (na may Mga Larawan)

Talaan ng mga Nilalaman:

Paano Kumpletuhin ang isang Form ng Iskedyul D (na may Mga Larawan)
Paano Kumpletuhin ang isang Form ng Iskedyul D (na may Mga Larawan)

Video: Paano Kumpletuhin ang isang Form ng Iskedyul D (na may Mga Larawan)

Video: Paano Kumpletuhin ang isang Form ng Iskedyul D (na may Mga Larawan)
Video: Updated! Land Title Transfer process ng PAMANA pumanaw na owner+extrajudicial Settlement of Estate 2024, Marso
Anonim

Ang Panloob na Revenue Service ("IRS") Form 8949 at Iskedyul D ay ang seksyon ng Capital Gains and Losses ng Form 1040. Ang Iskedyul D ay ginagamit upang makalkula at maiulat ang pagbebenta o pagpapalitan ng isang capital asset. Upang magsimula, kakailanganin mong punan ang Form 8949. Pinapayagan ka ng form na ito na kabuuan ang iyong mga nakuha at pagkalugi para sa iba't ibang pamumuhunan at mga assets na nakuha sa buong taon. Sa iyong form sa Iskedyul D, gagamitin mo ang mga halagang ito upang malaman kung mayroon kang isang netong pagkawala / nakuha para sa taon sa mga tuntunin ng maikli at pangmatagalang pamumuhunan.

Mga hakbang

Bahagi 1 ng 3: Pagpuno ng Form 8949

Kumpletuhin ang isang Iskedyul D Form Hakbang 1
Kumpletuhin ang isang Iskedyul D Form Hakbang 1

Hakbang 1. Paghiwalayin ang panandaliang at matagalang mga natamo at pagkalugi

Pangunahin ito kung ano ang iyong sinusubaybayan sa Form 8949 at Iskedyul D. Ang iyong mga nakuha at pagkalugi ay batay sa iyong mga assets ng kapital. Ang mga capital assets ay anumang pagmamay-ari mo na maaaring kumita o mawalan ng pera sa buong taon. Nagsasama sila ng mga bagay tulad ng iyong bahay, kotse, likhang sining, at mga nakokolekta. Nagsasama rin sila ng mga assets ng pamumuhunan tulad ng mga stock, bond, at ilang mga pag-aari.

  • Kasama sa unang seksyon ng Form 8949 ang iyong mga panandaliang natamo at pagkalugi. Kasama rito ang anumang mga assets na iyong binili at naibenta sa loob ng iisang labindalawang buwan na panahon. Halimbawa, sabihin na bumili ka ng 8 mga stock sa korporasyon ng Nestle noong Abril ng 2015. Nabenta mo ang mga stock na ito noong Oktubre ng 2015. Ito ay maituturing na isang panandaliang pakinabang o pagkawala.
  • Ang ikalawang seksyon ng Form 8949 ay sumasaklaw sa pangmatagalang mga natamo at pagkalugi. Ito ang mga assets na hinawakan mo nang higit sa isang taon. Halimbawa, kung nagmamay-ari ka ng mga stock sa GM sa loob ng 5 taon, maitatala mo ang mga nakuha at pagkalugi na ginawa mula sa mga stock na iyon sa pangalawang bahagi ng Form 8949.
  • Dumaan sa lahat ng iyong mga assets ng kapital. Gumawa ng isang listahan ng lahat ng mga assets na nabili sa taon ng pag-file, tukuyin ang tagal ng paghawak ng pagkakaiba sa pagitan ng mga petsa ng pagbebenta at pagbili, at paghiwalayin sa mga kategorya ng maikli at pangmatagalang. Pasimplehin nito ang proseso kapag sinimulan mong punan ang iyong mga form sa buwis.
Kumpletuhin ang isang Iskedyul D Form Hakbang 2
Kumpletuhin ang isang Iskedyul D Form Hakbang 2

Hakbang 2. Ipunin ang mga tiyak na detalye ng bawat pag-aari ng kapital

Mahalaga ang mga detalyeng ito upang makalkula kung mayroon kang netong nakuha o pagkawala sa loob ng isang taon. Bago mo pa man simulang punan ang Form 8949, tipunin ang impormasyong ito. Ang pagkakaroon nito nang maaga sa oras ay gagawing mas maayos ang proseso.

  • Kakailanganin mong malaman ang petsa kung kailan binili o nakuha ang bawat pag-aari, pati na rin ang presyo.
  • Kung nagbenta ka ng isang asset, kailangan mong malaman ang petsa kung kailan ito nabili. Dapat mo ring isama ang presyo kung saan ipinagbili ang asset.
Kumpletuhin ang isang Iskedyul D Form Hakbang 3
Kumpletuhin ang isang Iskedyul D Form Hakbang 3

Hakbang 3. Tukuyin ang batayan ng gastos ng iyong mga assets

Ito ang halagang binayaran mo para sa pag-aari, pati na rin ang anumang iba pang mga bayarin na nauugnay sa pag-aari. Dalhin ang iyong oras dito. Habang ang pagtukoy ng batayan sa gastos ay maaaring mukhang simple, may ilang mga kalkulasyon na napupunta sa proseso, lalo na kapag ang mga stock ay tumaas o nabawasan ang halaga.

  • Sa kaganapan na natanggap mo ang mga pagbabahagi bilang isang regalo, ibibigay mo ang batayan sa gastos batay sa kanilang orihinal na halaga. Kahit na hindi mo binayaran ang halagang iyon, maaari pa rin itong makaapekto sa kung ano ang ibubuwis sa iyo sa darating na taon.

    Ang batayan para sa mga assets na natanggap bilang isang regalo ay ang batayan ng donor na nababagay para sa halagang binayaran sa tax tax. Sumangguni sa IRS Publication 551 para sa karagdagang impormasyon

  • Ang iba pang mga kadahilanan ay maaaring makaapekto sa batayan sa gastos. Kung ang iyong pagbabahagi ay pinahahalagahan sa halaga, at pagkatapos ay ipinagbili mo ang mga ito, kakailanganin mong alamin kung magkano sa pagbebenta na ito ang napapailalim sa mga buwis. Kakailanganin mong matukoy ang bagong batayan sa gastos. Halimbawa
  • Magkakaroon ng ibang batayan sa gastos at tagal ng paghawak para sa mga assets na natanggap sa pamamagitan ng mana. Sumangguni sa IRS Publication 550 para sa karagdagang impormasyon.
Kumpletuhin ang isang Iskedyul D Form Hakbang 4
Kumpletuhin ang isang Iskedyul D Form Hakbang 4

Hakbang 4. Punan ang mahaba at panandaliang mga seksyon sa Form 8949

Gagamitin mo ang impormasyong nakalap dito. Para sa bawat pag-aari, bibigyan mo ang pangalan ng pag-aari, o ang kumpanya na nauugnay sa mga stock o bono. Ilalagay mo rin ang mga petsa ng pagbili at pagbebenta, ang presyo ng pagbili, ang presyo ng pagbebenta, at ang batayan ng gastos.

Tandaan, ang mga pangmatagalang at panandaliang natamo at pagkalugi ay magkakaiba. Kasama sa Form 8949 ang iba't ibang mga seksyon para sa pangmatagalan at panandaliang mga pag-aari. Tiyaking pinupunan mo ang mga tamang seksyon habang nakumpleto mo ang Form 8949

Kumpletuhin ang isang Iskedyul D Form Hakbang 5
Kumpletuhin ang isang Iskedyul D Form Hakbang 5

Hakbang 5. Kalkulahin ang kabuuang mga natamo at kabuuang pagkalugi para sa bawat pag-aari

Sa paglaon, makakatulong ito sa iyo na matukoy kung mayroon kang net nakuha o net loss para sa taon. Dumaan sa bawat pag-aari sa parehong seksyon ng mga matagalang panandaliang at pangmatagalang pakinabang / pagkalugi. Alamin kung ang bawat asset ay nagresulta sa isang nakuha o isang pagkawala para sa taon.

  • Kung natipon mo ang lahat ng iyong impormasyon nang maaga, ang mga bagay ay dapat na simple mula dito. Kailangan mo lamang ibawas ang mga gastos na nauugnay sa pag-aari mula sa perang kinita mula sa pag-aari.
  • Gumawa ng dahan-dahan at gumamit ng isang calculator. Suriin ang iyong mga sagot nang maraming beses. Nais mong tiyakin na ang iyong mga numero ay tumpak kapag pinupunan ang iyong mga buwis.

Bahagi 2 ng 3: Pagkumpleto ng Iskedyul D

Kumpletuhin ang isang Iskedyul D Form Hakbang 6
Kumpletuhin ang isang Iskedyul D Form Hakbang 6

Hakbang 1. Isulat ang iyong kabuuan mula sa Form 8949 sa Iskedyul D

Sa Iskedyul D, kailangan mong punan ang isang seksyon para sa panandaliang at pangmatagalang mga natamo at pagkalugi. Dito, maililipat mo ang kabuuang kita / pagkawala para sa bawat pag-aari na tinukoy mo kapag pinupunan ang Form 8949. Sa parehong Seksyon 1 at 2, ang mga unang linya sa Iskedyul D ay tumutukoy sa iyong mga halaga mula sa Form 8949.

  • Tulad ng Form 8949, tiyaking nagsusulat ka sa tamang seksyon. Ang mga panandaliang natamo / natalo ay kailangang nasa seksyon ng maikling panahon, habang ang mga pangmatagalang pakinabang / pagkalugi ay kailangang nasa seksyon ng pangmatagalan.
  • Kalkulahin muli ang mga kabuuan sa iyong pagpunta. Nais mong tiyakin na tumutugma ang lahat ng iyong mga numero.
Kumpletuhin ang isang Iskedyul D Form Hakbang 7
Kumpletuhin ang isang Iskedyul D Form Hakbang 7

Hakbang 2. Sumangguni sa Form 1099 B kung kailangan mo ito

Karaniwan ito ay isang pangkalahatang ideya ng mga transaksyon sa stock para sa taon. Ang 1099-B ay nakumpleto ng pampinansyal na kumpanya sa halip na ng filer. Ang impormasyong 1099-B ay dapat na pinaghiwalay ng sa maikli at pangmatagalan, naitala, at na-total kapag pinupunan ang form 8949. Samakatuwid maaari itong magamit ng isang sanggunian kung kinakailangan.

  • Ang Form 1099 B ay magkakaroon ng mga detalye sa transaksyon na mahalaga sa mga natamo at pagkalugi na nauugnay sa mga pamumuhunan sa stock.
  • Hihiling ng iskedyul D para sa kabuuan mula sa Form 1099 B nang maraming beses.
Kumpletuhin ang isang Iskedyul D Form Hakbang 8
Kumpletuhin ang isang Iskedyul D Form Hakbang 8

Hakbang 3. Makitungo sa Linya 4

Nais malaman ng Line 4 kung gaano karaming mga natamo o pagkalugi na nauugnay sa partikular na mga pangyayari. Ang mga sumusunod ay pagkalugi / mga natamo na ililista mo sa linya 4: kita ng installment mula sa mga benta, kaswalti o pagnanakaw, transaksyon sa mga pagpipilian sa stock, o ang palitan ng negosyo o pag-aari ng pamumuhunan. Bilangin kung gaano karaming mga pagkalugi o natamo na mayroon ka dahil sa mga pangyayaring ito at isulat ang numerong iyon sa Linya 4.

Kung wala kang anumang mga nakuha o pagkalugi sanhi ng mga pangyayaring ito, isulat ang "0."

Kumpletuhin ang isang Iskedyul D Form Hakbang 9
Kumpletuhin ang isang Iskedyul D Form Hakbang 9

Hakbang 4. Punan ang Linya 5 at Linya 6, kung kinakailangan

Ang mga linyang ito ay maaaring hindi nauugnay sa iyong sitwasyon, ngunit kung ang mga ito kailangan mong punan ang mga ito. Ito ang mga natamo / pagkalugi na hindi naitala sa Form 8949 na kailangan mong iulat sa IRS.

  • Ang linya 5 ay nakikipag-usap sa mga natamo at pagkalugi mula sa anumang mga negosyo na pagmamay-ari mo. Kasama rito ang mga S corporation, estate, at trust. Hihilingin sa iyo na iulat ang iyong kabuuang mga natamo / pagkalugi para sa taon. Kung hindi ka nagmamay-ari ng anumang mga negosyo, hindi na kailangang punan ang bahagi 5.

    Tumutukoy ito sa mga tukoy na uri ng mga nilalang sa pananalapi, sa pangkalahatan ay mga pag-aayos na dumadaan na hindi nai-file bilang Iskedyul C Kita at Pagkawala mula sa isang Negosyo

  • Ang linya 6 ay may kasamang anumang panandaliang pagdadala ng pagkawala ng kabisera. Ito ang mga pagkalugi sa kapital noong nakaraang taon na, sa anumang kadahilanan, hindi ka maaaring mag-ulat tungkol sa mga buwis sa taong iyon.
  • Ang mga Carryover ay umiiral dahil ang isang tiyak na halaga lamang ng mga panandaliang pagkalugi sa kapital ang maaaring magamit upang mabawi ang kita sa isang naibigay na taon ng buwis. Ang natitira ay itinatago bilang dala-dala para sa mga susunod na taon.
Kumpletuhin ang isang Iskedyul D Form Hakbang 10
Kumpletuhin ang isang Iskedyul D Form Hakbang 10

Hakbang 5. Hanapin ang net short term gain (o pagkawala) para sa taon

Sa Bahagi 1, nagtatrabaho ka sa mga panandaliang natamo o pagkalugi. Kailangan mo lamang idagdag ang mga halagang kinopya mo mula sa Form 8949 dito, pati na rin ang anumang mga halagang idinagdag mo sa Line 5 o Line 6.

  • Ipapasok mo ang kabuuang halaga na mahahanap mo sa Linya 7. Ang halagang ito ay magiging positibo o negatibo. Kinakatawan nito ang iyong net na nakuha o pagkawala para sa mga assets na pag-aari ng isang taon o mas mababa.
  • Gagamitin ng IRS ang impormasyong ito upang matukoy kung paano buwisan ang iyong mga assets.
Kumpletuhin ang isang Iskedyul D Form Hakbang 11
Kumpletuhin ang isang Iskedyul D Form Hakbang 11

Hakbang 6. Gumamit ng parehong proseso para sa Bahagi 2

Pakikipag-usap ang Bahagi 2 sa pangmatagalang mga natamo at pagkalugi. Tulad ng Bahagi 1, idaragdag mo ang mga kabuuan mula sa Form 8949. Kailangan mo ring punan ang ilang mga tiyak na linya na nauugnay sa Bahagi 2, at kabuuan ang lahat ng mga halaga upang mahanap ang iyong kabuuang kita / pagkawala para sa taon patungkol sa pangmatagalang pamumuhunan.

  • Sa Bahagi 2, isasama sa Linya 12 ang mga nakuha at pagkalugi mula sa mga negosyo. Ito ay ang parehong impormasyon na inilagay mo sa Line 5, na nauugnay lamang sa mga pangmatagalang pamumuhunan. Ang anumang pagdadala ng kapital ay ipinasok sa Line 14.
  • Isusulat mo ang iyong kabuuang kabuuan sa Linya 15. Ito ang iyong net gain / loss para sa taon patungkol sa pangmatagalang pamumuhunan.

Hakbang 7. Magpatuloy sa bahagi 3

Ang Bahagi 3 ng Iskedyul D ay ang buod ng dokumento. Magsimula sa pamamagitan ng pagdaragdag ng iyong mga kabuuan mula sa mga linya 7 at 15. Ilagay ang kabuuan sa linya 16, na kumakatawan sa iyong kabuuang kita o pagkawala. Kung nakaranas ka ng isang pagkawala (ang iyong kabuuan sa linya 16 ay mas mababa sa zero), at mas mababa sa $ 1, 500 kung ang pagsasampa bilang solong o $ 3, 000 kung magkasamang pagsasampa bilang kasal na pagsumite, ipasok ang pagkawala sa linya 22. Kung mas malaki ang iyong pagkawala kaysa sa mga figure na ito, ipasok ang numero sa halip ($ 1, 500 o $ 3, 000 sa halip na ang iyong pagkawala).

  • Kung wala kang nakuha o talo, ipasok ang "0" sa mga linya 16 at 21.
  • Kung nakaranas ka ng kita sa kapital (ang kabuuan ng linya na 16 ay higit sa zero), pumunta sa linya 17. Kung pipiliin mo ang oo sa linya 17, magpatuloy sa 18.
  • Iulat ang mga nakuha mula sa pagbebenta ng nabawasan na pag-aari sa linya 19, kung naaangkop.

Bahagi 3 ng 3: Pag-iwas sa Mga Error

Kumpletuhin ang isang Iskedyul D Form Hakbang 12
Kumpletuhin ang isang Iskedyul D Form Hakbang 12

Hakbang 1. Alamin ang mga sitwasyon kung saan hindi mo kailangan ang Form 8949

Sa ilang mga sitwasyon, hindi mo kailangang punan ang Form 8949. Bago mo sayangin ang iyong oras sa pagpunan ng form, tingnan kung dapat mong laktawan ang form na ito sa taong ito. Pangkalahatan, ang paggamit ng Form 8949 ay batay sa bilang ng mga naiulat na transaksyon at inilaan na i-minimize ang mga gawaing papel sa pamamagitan ng pag-oorganisa ng kung hindi man ay hindi organisadong impormasyon.

  • Kung mayroon kang isang hiwalay na sheet ng papel na ginawa mo mismo, na nagdedetalye sa iyong mga transaksyon, maaari mong isama iyon hangga't ito ay sapat na naayos. Makakatulong ito kung naitala mo ang mga bagay tulad ng mga petsa ng pagbebenta, pagbili, at iba pa gamit ang scrap paper. Ito ay makatipid sa iyo ng oras ng pagkopya ng impormasyon.
  • Kung nakatanggap ka mula sa 1099-B, maaaring hindi mo kailangan ng Form 8949. Basahin ang mga tagubiling nakasulat sa form 1099-B.
Kumpletuhin ang isang Iskedyul D Form Hakbang 13
Kumpletuhin ang isang Iskedyul D Form Hakbang 13

Hakbang 2. Tiyaking tumutugma ang mga numero sa Iskedyul D at Form 8949

Hindi mo nais na maling kalkulahin kapag nakikipag-usap sa mga buwis. Ang isang maliit na maling pagkalkula ay maaaring maantala ang iyong mga buwis at anumang mga refund na natanggap mo.

Kalkulahin muli ang iyong mga numero nang maraming beses. Tumingin sa Iskedyul D at Form 8949 upang matiyak na tumugma ang iyong mga numero. Maaaring ibalik ka ng isang simpleng typo dito

Kumpletuhin ang isang Iskedyul D Form Hakbang 14
Kumpletuhin ang isang Iskedyul D Form Hakbang 14

Hakbang 3. Isaalang-alang ang pagkuha ng isang accountant

Ang iskedyul D ay maaaring maging napaka nakalilito, lalo na kung hindi ka karaniwang gumagawa ng iyong sariling buwis. Kung nakikipaglaban ka upang makumpleto ang impormasyon, makipag-ugnay sa isang accountant. Hindi mo nais na gumawa ng isang pagkakamali sa iyong Iskedyul D form.

Maaari mo ring gamitin ang isang programa sa buwis tulad ng TurboTax o TaxAct upang matulungan ka sa iyong paghahanda. Ang paggawa nito ay mangangailangan ng mas maraming trabaho mula sa iyo, ngunit magiging mas mura kaysa sa paggamit ng isang accountant

Kumpletuhin ang isang Iskedyul D Form Hakbang 15
Kumpletuhin ang isang Iskedyul D Form Hakbang 15

Hakbang 4. Magpahinga kung ikaw ay nabigo

Mas malamang na magkamali ka kung nakakaramdam ka ng stress o pagkabigo. Sa kaganapan na nagsimula kang makaramdam ng labis na paghinga, magpahinga ka muna. Babalik ka sa sitwasyon na muling nakarga at nabuhay muli.

  • Maglakad lakad Manood ng pelikula. Tumagal ng 15 minuto upang mabasa ang isang libro o makipag-chat sa isang kaibigan sa online.
  • Kung nakakakuha ka ng partikular na pagkabigo, baka gusto mong itabi ang mga form para sa gabi. Maaari kang bumalik sa kanila sa umaga na may mga sariwang mata. Maaari silang magkaroon ng higit na kahulugan sa iyo pagkatapos ng ilang distansya.

Inirerekumendang: